Αθήνα 4/05/2011
Αρ. πρωτ.:
ΠΟΛ. 1099
ΘΕΜΑ: Κοινοποίηση διατάξεων των Ν. 3875/2010 και Ν. 3932/2011.
Σας κοινοποιούμε, για ενημέρωσή σας, τις παρακάτω διατάξεις με τις οποίες, μεταξύ άλλων, επέρχονται τροποποιήσεις των διατάξεων του Ν. 3691/2008 «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και άλλες διατάξεις» (Φ.Ε.Κ. 166 Α΄) (σχετική η εγκύκλιος ΠΟΛ. 1127/31-8-2010):
1. Άρθρο δεύτερο, ένατο, δέκατο και δέκατο τρίτο του Ν. 3875/2010 «Κύρωση και εφαρμογή της Σύμβασης των Ηνωμένων Εθνών κατά του Διεθνικού Οργανωμένου Εγκλήματος και των τριών Πρωτοκόλλων αυτής και συναφείς διατάξεις». (Φ.Ε.Κ. Α΄ 158).
2. Άρθρο 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 και 16 του Ν. 3932/2011 «Σύσταση Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας και Ελέγχου των δηλώσεων Περιουσιακής Κατάστασης». (Φ.Ε.Κ. Α΄ 49/2011).